Comment exporter le Fichier des Ecritures Comptables dans le cadre d’un contrôle Fiscal ?

Modifié le Mon, 28 Nov 2022 sur 03:45 PM

TABLE DES MATIÈRES

Exporter le FEC
Recommandations
Descriptifs techniques du fichier FEC
Exporter le FEC provisoire

Un FEC (Fichier des Ecritures Comptables) peut être exporté sur un exercice clos ou sur un exercice en cours.

Exporter le FEC

Depuis la plateforme,

Choisir l’exercice
Ouvrir l’exercice
Aller dans le module Fiscalité – FEC

La numérotation des pièces induite par la génération du FEC entraînera le blocage de la modification de la date, du compte, du débit, du crédit, de la pièce et de la référence pièce pour les écritures (les écritures ne pourront être ni modifiées, ni supprimées).

Cliquer sur Générer le fichier FEC

Dans les deux cas le message suivant s'affiche :

Si exercice clos :

Si exercice en cours :

Choisir la période de fin

Cliquer sur OK

Le FEC est généré et peut être directement téléchargé

Ouvrir vos téléchargements pour récupérer le fichier FEC zippé

Les FEC générs sont stockés en historique sur la plateforme avec la mémorisation des dates et contexte de leur génération (collaborateur,...)

Vous pouvez le télécharger à tout moment,

Cliquer sur Télécharger le fichier FEC

Recommandations

Contrôles préalables à la génération du FEC

L’exercice précédent, s’il existe, doit être clos
Le numéro SIREN doit être renseigné dans le D.P
Le dossier doit être en mode Tenue.

Dès lors qu’un FEC est généré :

La numérotation sur une séquence continue de l'écriture comptable est immuable (au format ‘Code journal’000000001 à ‘Code journal’00000000n)

Sur les mouvements comptables, seuls les champs suivants peuvent être modifiables :

Le code lettrage de l'écriture comptable, La date de lettrage
La suppression des écritures du FEC est impossible

Les périodes concernées passent en « Période vérifiée » si elles ne le sont pas déjà

Descriptifs techniques du fichier FEC

BIC, BNC, BA et TPE en comptabilité d'engagement :
Libellé FEC	Nom	Type donnée	Données Fulll
1. Le code journal de l'écriture comptable	JournalCode	Alphanumérique	Cf. Table journaux
2. Le libellé journal de l'écriture comptable	JournalLib	Alphanumérique	Cf. Table journaux
3. Le numéro sur une séquence continue de l'écriture comptable	EcritureNum	Alphanumérique	N° généré pour le FEC (A)
4. La date de comptabilisation de l'écriture comptable	EcritureDate	Date	Date système du jour de création de l'écriture
5. Le numéro de compte, dont les trois premiers caractères du PCG	CompteNum	Alphanumérique	Cf. Plan de compte
6. Le libellé de compte, conformément à la nomenclature PCG	CompteLib	Alphanumérique	Cf. Plan de compte
7. Le numéro de compte auxiliaire (à blanc si non utilisé)	CompAuxNum	Alphanumérique	Cf. Plan de compte
8. Le libellé de compte auxiliaire (à blanc si non utilisé)	CompAuxLib	Alphanumérique	Cf. Plan de compte
9. La référence de la pièce justificative	PieceRef	Alphanumérique	Cf. Saisie utilisateur, si non "non dispo"
10. La date de la pièce justificative	PieceDate	Date	Cf. Saisie utilisateur
11. Le libellé de l'écriture comptable	EcritureLib	Alphanumérique	Cf. Saisie utilisateur
12. Le montant au débit	Debit	Numérique	Cf. Saisie utilisateur
13. Le montant au crédit	Credit	Numérique	Cf. Saisie utilisateur
14. Le lettrage de l'écriture comptable (à blanc si non utilisé)	EcritureLet	Alphanumérique	Cf. Saisie utilisateur
15. La date de lettrage (à blanc si non utilisé)	DateLet	Date	Cf. Date système du jour de lettrage
16. La date de validation de l'écriture comptable	ValidDate	Date	Date système du jour de vérification ou du FEC (B)
17. Le montant en devise (à blanc si non utilisé)	MontantDevise	Numérique	Cf. Saisie utilisateur
18. L'identifiant de la devise (à blanc si non utilisé)	Idevise	Alphanumérique	Cf. Saisie utilisateur
BNC, BA en comptabilité de trésorerie :
19. La date de règlement	DateRglt	Date	Cf. Saisie utilisateur
20. Le mode de règlement	ModeRglt	Alphanumérique	"non dispo" par défaut
21. La nature de l'opération (à blanc si non utilisé)	NatOp	Alphanumérique	à blanc
22. L'identification du client (à blanc si non utilisé)	IdClient	Alphanumérique	à blanc

Focus A : Numéro sur une séquence continue de l'écriture comptable
Ce numéro est généré par l'application lors de la demande du FEC selon le mode opératoire suivant :
- les écritures sont triées par : Journal/Période/Date de comptabilisation/Date de pièce justificative
- le N° est calculé séquentiellement par Journal/Période (AAAA/MM)

Focus B : Date de validation de l'écriture comptable
Cette date est renseignée par la date système du jour :
- de l'action utilisateur pour "Période vérifiée"
- de la demande de génération du FEC

Pour le champ PièceRef il sera repris dans le mouvement comptable :

Ref Pièce

Si Ref pièce est vide

Pièce

Si Pièce est vide

« Non dispo »

Exporter le FEC provisoire

Il est possible d’exporter le FEC provisoire.

Ce fichier n'est pas destiné à la DGFIP. Il est seulement utilisable pour des échanges inter-dossiers ou à fournir à des intervenants externes aux dossiers.
Le fichier des Ecritures Comptables à destination de la DGFIP se génère dans le module Fiscalité - FEC.

Aller dans le module Comptabilité – Exports – Type FEC provisoire

Sélectionner la période d’export

Cliquer sur Exporter le fichier

Le fichier Type FEC provisoire est disponible dans les notifications, cliquer sur la bulle orange (en haut à droite de l'écran) :

Puis Télécharger le FEC :

Le fichier Type FEC provisoire zippé est disponible dans vos téléchargements :